【读书笔记】《一本书读懂支付》读书笔记（一）

一. 交易

1.1 什么是交易？

按照历史趋势：贝壳交换 => 实体货币 => 数据化虚拟货币（轻量化和虚拟化）。

一句话：等价交换行为。

1.2 交易定义

买卖双方对有价值的物品与服务互通有无的行为。

关键：双方、有价值、互通有无、物品和服务

1.3 交易流程

古代：袖内拉手 和 袖内比价。

现代：某些交易场景下有专业的手势，比如交易所手心向内和手心向外代表买入和卖出。

具体步骤

步骤：签约 => 认证 => 交付 => 记录

签约：交易条件一致。

认证：互验真伪。

交付：卖方物品服务托付买方。

记录：买方转账给卖方。

产生问题

1. 跨境交易
2. 失信问题
3. 诈骗

4. 换汇等一系列问题

   二、支付

2.1 什么是支付

定义：付款人向收款人转移可接受的货币债权。

对应了交易流程的”交付“步骤。

2.2 支付过程

1. 当面交付
2. 周期交付
3. 代理交付

4. 授权承诺

   2.3 支付要素

关键点：付款人、收款人、可接受的货币债权

付款人：买方。
收款人：卖方。
可接受的货币债权。

可接受的货币债权包含下面几个点：

支付时间：合约规定时间。
支付货币：合约规定币种。
支付金额：合约规定货币数量。
支付方式：支票、电子转账等等多种方式。

2.4 支付复杂性

身份认证：付款人不验明正身，无法把资金交割给收款人。
约定资金交割：跨境交易存在换汇和不同银行的交互问题。
各国监管机构：关注反洗钱，反贪污，防止偷税漏税等。

2.5 易混淆概念

支付指令：支付机构按照消费者授权，向银行发起具体的指令。
支付请求：消费者向商户支付款项。

三、交易与支付

3.1 概念

交易是支付的关键环节。

3.2 交易与支付的差异

1. 不存在有价值物品交换，不存在支付。
2. 以物换物。
3. 交易发生与支付这两者无直接关系。
4. 少部分交易不需要支付
5. 少部分支付无交易
6. 多数交易有支付

比如：

• 朋友借钱和还钱（无交易的支付）

• 捐款（无交易支付）

  四、支付中的常用概念

4.1 应收账款

会计科目，指的是因出售商品或者服务，进而对顾客产生的债权。从卖方角度看，应收账款是指卖方提供了买方需要的服务，卖方应该收到的买方款项。

4.2 保理

金融术语：交易所产生的应收账款转让给保理机构管理，由保理机构完成金融服务。

保理服务商：主要提供资金融通，卖家资信评估，销售账户管理，信用风险担保，账款催收等一系列服务的综合金融服务方式。

4.3 收单

收单需要先了解”单“的概念：单就是消费者完成交易之后的单据。

常见的收单方式：

• ATM 收单：多指持卡人在非开户行ATM取款。

  • 如果是跨行取款，会涉及银行和银行之间的清算，收取活动。

• POS 机收单：国外使用较多，POS机由银行提供，直接和收单机构间接部署到各个商铺。

  • 产生双份收据，消费者方收据用于日后查询备用，商户收据则用于发生交易纠纷的时候找银行核算。
• 网络收单：在线支付产生的收据。

交易链：三方支付 -> 收单行 -> 卡组织 -> 公共/专用网络。

4.4 结算

支付机构和商户商定结算周期费率，周期内支付请求总结性计算，结算会在汇总的过程中抽取手续费并且扣除。

4.5 备付金

指的是预收待支付货币资金（通常为银行）。

比如我们在支付宝微信的”余额“或者说账户余额就是备付金的概念。

4.6 清算

定义：对于不同的银行进行机构定期长短款割差过程。

目的：避免金融机构不必要的资金转移。

再比如这个例子：中行 => 建行转500，建行=>中行700，通过清算机构割差，最终为 中行 => 建行200。

4.7 对比清算和结算的概念

清算：机构之间算清互相欠款，重点是机构和机构。
结算：仅限支付服务提供商和服务商户之间的活动。

五、会计系统

注意这部分介绍的内容都是以中国的会计系统为基础。

5.1 账户

基本结构为：名称（会计科目）、日期摘要，（增加/减少）方金额、余额。

5.2 账务

实现汇集处理的原始单据收集，整理，记载，计算等会计实事务处理。

5.3 账户模型

账户编号：系统授权的开户账户唯一编号。
账户余额：现存并且未使用的货币数量（包含了可用+冻结金额）。
可用余额：表示此时此刻可以动用的金额。
冻结金额：业务操作冻结，或者个人账户错误，付款停滞，充值按月返现等都会出现冻结金额。
货币种类：余额 + 币种 = 实际的货币价值。
借贷属性：会计行业术语，表示账户金额的增减。借出=>资产增加，负债减少，贷入=>负债增加、资产减少。

会计的借贷概念：
借：资产、费用成本增加，负债、收入，所有者权益减少。
贷：负债、收入、所有者权益增加，资产、费用、成本的减少。

所属科目：指的是所从属会计科目。一般所属科目设置是按照资金划分的，按照经济内容对于资产、负债、所有者权益等会计要素进一步分类的类型名称。
帐套：会计核算对象，会计业务数据文件总称。

;六、信用与信用支付

最早的信用支付在农耕时代，农民借钱耕种，庄稼收获卖出获利之后还钱。信用支付的本质就是超前消费，花未来的钱解决现在的问题，现代社会生活中，信用和信用支付随处可见。

信用（redit）衍生信用支付

不用立刻付款就可以获得资金，物资，服务能力，本身建立在信任的基础上，获得这能力的条件是以约定的期限偿还。

信用支付：其实就是支付过程当中，把付款人借到的资金转移给收款人的过程。

美国信用评价体系

这部分比较科普向，简单认识名字即可，感兴趣可以看看维基百科。

三大征信公司：

• 全联公司（TransUnion）；
• 艾贵发公司（Equifax）；

• 益百利公司（Experian）;

  FICO （FairIssac Company）

FICO （FairIssac Company） （消费者信用分数算法模型）最初是计算消费者信用分数的算法模型，这也是首家信贷咨询公司。

评估依据

消费者信用分数的评估依据有：信用记录长度、债务数额、新申请信贷、信用组合、支付历史。

评估结果

美国的消费者信用评估分为下面五个等级（由最差到最好）：

• Poor：信用分数350分以下
• Fair：信用分数 351 - 590
• OK：信用分数 591 - 610
• Good：信用分数 611 - 680

• Great：信用分数 681 以上

  次贷危机

2007年的次贷危机，原因是贷款人的信用评估结果不好，但是这部分人依然要买房子，贷款公司和银行依然放贷，只不过条件变得更为严苛，此时作为贷款人只能接受“剥削”硬着头皮接受条件.....

美国的信用体系整体上是可靠的，次贷危机树因为银行没有按照征信机构指引作业。

征信差的生意

当然征信差的人并不一定完全没有任何出路，美国的 Capital One 公司会专门对于信用评分不太好的人挑选一部分继续做生意。

Capital One 公司是典型的用管理风险来赚钱的金融科技公司。